上市公司内部控制指引由财政部拟定

6月20日,证监会对券商新时代证券股份有限公司进行年度审计报告(简称“新时代证券”)及年度股东大会决议的进展公告中称,公司正在酝酿上市公司内部控制指引修订。新时代证券正在推动上市公司内部控制指引修订,将业务、财务及融资、交易业务及投行业务的风险和流动性披露数据指标进行分解,并进一步建立内部控制制度和激励机制。

据传闻,新时代证券与证监会共同制定了内部控制指引,即公司治理中高度重视内部控制的边界。新时代证券如今近一年净资本不低于2亿元人民币,2021年净资本规模不低于3亿元人民币。截至2021年12月31日,其个人帐户和法人社会公众投资者的持股比例为24.06%,较上期预报减少2.03个百分点。

据上证报资讯统计,去年尾新时代证券流动负债规模为3.41亿元,如今已经将总股本降至3.73亿股。

去年底,新时代证券通过对标上市公司在特定条件下的内部控制指引,在2020年12月31日完成了全国首次股票发行注册制的注册制试点,并且在2021年1月的12日正式实施。这是新时代证券快速成长、高速发展的重大突破,成为具有跨部门、跨行业、跨行业的上市公司数量增多的重要标志。

同时,新时代证券同时表示,整体上市步伐也在加快。随着监管趋严,资本市场还需加速扩容。

上交所2021年9月12日发布的《关于进一步做好证券期货业务、提高顾客体验的意见》中提到,积极推动市场机构通过增资扩股方式扩大资本规模,增强资产配置能力和流动性。通过增强证券期货业务的专业化、专业化和可预期的交易能力,对机构进行合理化、全面化、精细化的交易策略,进一步提高资本市场的专业性和专业性,进而实现资本市场的市场高质量发展。

而上交所的工作则在上交所此前对标上市公司的外部控制指引中,连续不断提高机构和投资者的权益保障能力。

多年来,证监会一直高度重视公司内部治理,经历多年的专业化发展,证监会的工作重心逐渐从市场机构层面上移到专业性机构层面。

此次的修订,更加利于进一步提高机构和投资者的权益保障能力,提高证券期货业务的专业性和安全性。同时,进一步强化投资者教育和服务,提高资产配置能力和流动性,切实保护投资者的合法权益。

从个股来看,近20家机构的证券期货业务并未出现明显下滑,部分个股的交易量环比同比上升,呈现出明显的多头增仓、空头增仓迹象。