上海证券交易所上市公司治理准则解读与实施指南

《上海证券交易所上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司治理准则》是对资本市场的《上市公司治理准则》,依据资本市场基础制度、业务、专业工作人员、信息技术等等因素,建立上市公司治理准则,针对上市公司治理中的部分工作,提出改进上市公司治理情况、打造健全上市公司治理水平的意见。

《上市公司治理准则》从宏观、政策层面提出优化上市公司治理水平,从新发展理念、新发展理念、新市场上的需求等方面对上市公司治理进行分析,是对上市公司治理、行业和公司治理、治理理念的总结、研究、完善、定型,对公司治理提供依据和帮助。

《上市公司治理准则》要点包括四个方面:

1.创业板上市公司治理标准

《上市公司治理准则》强调以全面体现行业特点为主要定位,构建公司治理结构的能力。

一、明确符合国家产业政策,支持公司在上市、在途上市、在风险处置、市场准入、信息披露等方面开展多层次的治理。

二、明确在行政许可或公开发行股票、上市审批程序时,具有批准公司在上市、转让或司法冻结、现场检查等三种性质。

三、明确社会监督,严格执行规定,加强监督检查和监察。

四、明确上市公司治理标准,建立上市公司与行政许可相关的法律约束制度。

上交所主板上市公司治理准则

(一)独立性,依法建立健全上市公司治理标准。

上市公司应当具备健全完善的治理结构,建立健全上市公司治理标准。

上市公司与非上市公司治理结构存在明显区别。

如三大证券交易所对非上市公司实施注册制,由于非上市公司股东所持上市公司股份的金额通常较小,如今,对上市公司的影响极小。

(二)基础性,规范股东行为。

规范股东行为的重点是,健全治理结构,重视股东、实控人以及内部人的监督检查,推动上市公司规范运作。

《上市公司治理准则》对上市公司治理的要求

除了在具体方面提出,以及要求相关监管指标,还应当结合实际情况在指定信息披露平台、网站及授权网点披露。

在规范性方面,要求上市公司的董事、高级管理人员和实际控制人可为上市公司提供信息,可以追溯披露信息。

具体来说,可以依据法律法规、规范性文件的规定,作为信息披露标准,包括总则、规范性文件和规范性文件。

(三)稳定性,强化检查和监督检查。